税优健康险销售不尽人意 为何叫好不叫座？

　　与获批时的热情相比，个人税优健康险的实际销售情况似乎并不理想。

　　根据21世纪经济报道最保险记者梳理，截止5月23日，共有人保健康、阳光人寿、泰康养老、太保寿险、建信人寿、太平人寿、太平养老、东吴人寿、中国人寿、平安人寿和新华人寿、中意人寿等12家保险公司获批经营个人税优健康险业务，其中前11家公司均有相关产品获批销售。

　　然而，21世纪经济报道最保险记者调查发现，最先获批的人保健康、阳光人寿和泰康养老各自的个人税优健康险保费收入仅为100余万元，最高的不超过200万元。

　　保监会此前发布《个人税收优惠型健康保险业务管理暂行办法》(下称“《暂行办法》”)规定，个人税优健康险采取万能险方式，包括医疗保险+个人账户两项责任，医疗保险的保险金额不得低于20 万元，可以“带病投保”，不得因被保险人既往病史拒保，并保证续保，医疗保险简单赔付率不得低于80%，购买个人税优健康险后，投保人可以享受每年2400元(每月200元)予以税前扣除的福利。

　　如此“让利于民”的保险，缘何遇冷？根据21世纪经济报道最保险记者调查，或存在以下原因：一是产品适用面较窄，仅纳税人可以购买。由于个人税优健康险是专属产品，适用范围仅限于纳税人群，但这不便于单位集体投保，因为集体中可能存在非纳税人群(如收入低于个人所得税起征点者)。

　　二是与现代企业医保、社保之间的衔接需要一定时间。因为个人税优健康险一般针对团体展业的保险，如果企业出钱或加薪，可以增加投保率，但企业这样做则意味着成本增加和保障重叠，所以企业需要逐步改变自有医疗计划，使其变成相互补充的关系。

　　三是个人投保纳税处理的便利性问题。目前，获批产品销售资格的保险公司多以团险形式开展业务，个人投保则需要面临一系列冗杂的税务问题，影响了个人投保的积极性。

　　四是2400元的税优额度略偏低。虽然购买个人税优健康险后，投保人可以享受每年2400元予以税前扣除的福利，但这一额度并不高，尤其针对年龄大的人群。

　　五是保险公司态度谨慎。个人税优健康险经营定位为大病保险的补充，保本微利，并对经营这一业务的信息系统、人才储备、资金管理、展业资源等方面提出了较高要求，如其中医疗保险简单赔付率不得低于80%；不得因被保险人既往病史拒保，并保证续保；提供健康管理服务；初期自行进行系统建设等，因此保险公司基本会处于勉强维持盈亏平衡的状态，各家态度相对谨慎。

　　此外，保监会相关人士在此前召开的“税优健康险实施与精算管理”论坛上表示，近年来，商业健康险发展迅速，年复合增长率41%，100余家保险公司参与其中，推出2300多种健康险产品，更有12家保险公司获得经营个人税优健康险的资格，但仍然存在专业性不够突出、缺少基础数据分析、产品吸引力不够等问题，希望市场经营主体转变发展思路，真正理解个人税优健康险。

　　对于个人税优健康险未来的发展，行业有共识也有争议。

　　根据21世纪经济报道最保险记者的梳理，整体存在以下建议：一是建议将万能账户+医疗保险的产品模式应用到普通商业医疗保险业务中。这样一来，等于放开个人税优健康险专属产品的范畴，无论年龄高低，纳税人群的税优额度都可以足额应用，如年轻人仅需花费几百元的保障保费，其余额度都可能进入万能险账户，使额度运用达到上限，增加年轻人的投保积极性，起到储蓄未来的作用。

　　二是建议放宽健康管理服务在医疗保险产品定价中的比例。不少保险公司希望将健康管理纳入个人税优健康险的成本之中，进行精算定价，但这一想法的市场接受程度有待观察，产品价格高对投保意愿或产生一定消极作用。

　　三是建议制定行业统一的社保目录外税优健康险的赔付目录。目前，用药分为社保目录内和目录外两类，但目录外究竟有多少，哪些贵，哪些便宜，无从得知，因此制定行业统一的社保目录外税优健康险赔付目录，有利于保险公司进行控费，提高其发展个人税优健康险的积极性。

　　四是建议明确赔付率低于80%时的保费返还细则。《暂行办法》规定，医疗保险简单赔付率不得低于80%；医疗保险简单赔付率低于80%的，差额部分返还到所有被保险人的个人账户。然而，这一说法并不明确，究竟是分期返还还是一次性返还等存在疑问。目前， 几家大型保险公司这一点上采取保费校准的方式。

　　五是建议允许投保人为未成年子女、无业配偶、退休父母等直系亲属投保，扩大投保的范围。

　　不过，正如受访者对21世纪经济报道最保险记者所言，虽然个人税优健康险尚存在一些不足之处，但发展初期难免存在不尽如人意的地方，毕竟已经迈出了第一步，未来随着监管政策的完善以及市场的逐步成熟，个人税优健康险会被更广泛地接受。