坐拥156亿元货币资金仍有13.2亿元借款逾期 海航基础被上交所问询

　　海航基础(600515)5月28日晚间发布公告，公司收到上交所下发的年报事后问询函，要求公司就货币资金余额充足但未按期偿还借款本息的原因和合理性等进行补充说明。

　　海航基础2018年年报显示，公司货币资金期末余额156亿元，但是公司在报告期内却出现逾期未偿还4.03亿元短期借款、7.49亿元长期借款和1.68亿元利息的重大事项。对此上交所要求海航基础补充披露货币资金的具体存款银行，是否存在任何形式的权利受限情况；充分说明货币资金余额充足但未按期偿还借款本息的原因和合理性，以及逾期事项对上市公司的影响；核实是否存在与股东或其他关联方联合或共管账户的情况，是否存在货币资金被关联方违规占用的情形。

　　此外年报显示，海航基础金融负债近年来居高不下，2018年期末余额453.64亿元，其中，短期借款、一年内到期的非流动负债和短期应付债券合计金额高达160.83亿元，短期偿债压力较大。上交所要求海航基础分季度披露2019年需要偿还的本息金额，同时结合资金安排说明公司的还款能力和资金压力，并充分提示相关风险。

　　在筹资活动方面，海航基础2018年年报中“支付筹资款及其他”科目本期流出资金79.76亿元，同比大幅增长9173.26%。上交所要求海航基础补充披露该科目下前十大具体流向和发生背景，说明该科目金额大幅增长的原因和合理性，并核实是否存在流向关联方的情形及具体占比。

　　在经营活动现金流方面，海航基础2018年年报显示，公司支付的其他与经营活动有关的现金56.26亿元，过去两年合计金额109.31亿元。上交所要求海航基础分年度披露该科目下前十大流向和发生背景，说明交易实质以及是否符合商业逻辑，并核实该科目下流向关联方金额及占比。

　　在资金占用方面，2018年海航基础通过委托支付的方式向关联方拆出资金21.75亿元，形成关联方非经营性占用公司资金的违规情形，且金额重大。由于内部控制存在重大缺陷，公司被会计师出具否定意见的审计报告。上交所要求海航基础穿透披露与公司的关联关系，全面自查造成内控重大缺陷的原因、影响及具体责任人；充分核实资金占用的整改情况，并结合与关联方资金往来情况，进一步核查是否存在其他资金占用行为。