中国网财经8月27日讯(记者 刘小菲)葫芦娃昨日晚间发布公告称,上交所对公司发行可转债申请进行了审议。根据审议结果,公司此次向不特定对象发行可转换公司债券的申请不符合发行条件、上市条件或信息披露要求。
据了解,葫芦娃此次可转债发行计划募资5亿元,其中1.5亿元用于补充流动资金,其余用于南宁生产基地二期项目和数字化建设项目。2023年7月31日,葫芦娃此次再融资项目获受理,2023年8月21日交易所对其发出首轮问询,2023年12月29日上会但遭暂缓审议。
上市委会议现场向葫芦娃问询了以下三个问题:
一、发行人代表结合CRO行业市场供需、同行业可比上市公司 2023 年预付研发款等情况,说明公司 2023 年期间预付研发款项大幅增加的合理性;结合同行业可比上市公司2023年预付渠道推广费、公司渠道推广费支付对象资质等情况,说明公司2023年期间预付渠道推广费大幅增加的合理性。
二、发行人代表结合同行业可比上市公司研发投入资本化情况,以及公司研发投入资本化政策等,说明公司2023年第四季度研发投入资本化核算是否准确,会计处理是否符合《企业会计准则》相关规定。
三、发行人代表结合报告期应收账款周转率、客户结构、2023年新增经销商及回款情况,说明公司2023年营业收入增长的合理性、真实性。
(责任编辑:王擎宇)