昨日,科创板上市委2019年第32次审议会议召开,审议结果显示,同意深圳市有方科技股份有限公司(以下简称“有方科技”)首发上市。这是今年科创板过会的第68家企业。
有方科技本次发行的保荐机构是华创证券有限责任公司,保荐代表人是刘佳杰,陈勇。这是华创证券今年第1单保荐过会的科创板项目。
有方科技是物联网接入通信产品和服务提供商,公司致力于为物联网行业提供稳定可靠的接入通信产品和服务。报告期内,公司的主营业务为物联网无线通信模块、物联网无线通信终端和物联网无线通信解决方案的研发、生产(外协加工方式实现)及销售。
有方科技拟在上交所科创板公开发行股份不超过2292万股(不含采用超额配售选择权发行的股票数量),不低于发行后总股本的25%,计划募集资金5.56亿元,分别用于研发总部项目、4G及NB无线通信模块和解决方案研发及产业化项目、5G无线通信模块和解决方案研发及产业化项目、V2X解决方案研发及产业化项目、补充流动资金。
审核意见
1.请发行人就高通返利政策如果发生变化可能对发行人经营业绩产生的重大影响补充作重大风险提示。请保荐机构发表明 确核查意见。
2.请发行人结合其经营活动现金流量持续低于净利润和应收账款占流动资产比例较高等情况,补充披露发行人在战略发展中长期规划方面如何平衡市场规模增长与经营绩效提升,以及未来对相应财务指标的改善预期。请保荐机构发表明确核查意见。
3.请发行人补充披露,若法院或仲裁机构判定林深违反了竞业禁止义务,且发行人必须承担赔偿责任时,由法定代表人本人予以承担该责任的承诺。另请发行人提供已建立的用以避免未来从同行业公司引进技术人员触发竞业禁止义务而给发行人带来的法律责任风险的内部控制制度。
上市委会议提出问询的主要问题
1.请发行人代表:(1)分析因对高通返利的会计处理方法导致发行人毛利率出现波动的原因;(2)说明对已获高通确认但相关产品未实现销售的芯片返利不作会计处理,是否符合《企业会计准则》的相关规定;(3)分析是否存在因中美贸易争端导致发行人无法兼顾稳定芯片采购成本和确保芯片供应的风险,高通的返利政策是否可持续,若更换芯片供应商能否获得同等水平的返利,以及该返利政策的变化对发行人产品定价和市场竞争力的影响程度,并说明相关应对措施。请保荐代表人发表明确意见。
2.请发行人代表:(1)分析发行人经营活动净现金流量持续低于净利润,是否系由于发行人在上下游产业链中处于不利地位,或由于发行人经销占比较低所致;(2)说明发行人在战略发展中长期规划方面如何平衡规模增长与提升经营绩效及相应财务指标的改善预期。请保荐代表人发表明确意见。
3.请发行人代表说明,若法院或仲裁机构判定林深违反了竞业禁止义务,发行人是否存在承担赔偿责任的风险。另外,请发行人代表补充说明公司是否设有相关内部控制制度,以避免未来从同行业公司引进技术人员触发竞业禁止义务而给发行人带来的法律责任风险。请保荐代表人发表明确意见。
科创板过会企业一览:
注:拟募集资金为上会稿数据,非最新数据。
科创板被否企业一览:
证监会不予同意注册科创板企业一览:
(责任编辑:赵金博)