打消质疑，金科的组合拳

　　6月26日晚间，近期备受资本市场关注的金科股份披露多条公告，涉及2023年年报问询函、重整引战工作进展、控股股东持续增持等事项。

　　金科年报问询函审核通过并披露

　　在“新国九条”发布后，监管部门对ST板块持续从严监管的态度较为明显，多家上市公司在发布2023年年报后收到年报问询函，并且延期回函的时间和频率比以往更多。因此造成了投资者对公司治理、信息披露和财务报表的担心。

　　针对金科股份的年报问询，监管部门主要关注了业绩下滑原因、坏账计提准备、其他权益工具变化、存货跌价准备、长期股权投资风险、会计准则适用、利息资本化、累计诉讼仲裁披露、大股东资金占用风险等事项，无疑是从负责任的立场替中小股东从专业监管角度进行把关。

　　金科股份针对监管关心的问题均如实进行了回应，比如：上市公司不存在大股东非经营性资金占用的情形，预付对象不存在与公司大股东、实际控制人、董监高关联关系，存货减值准备符合行业实际情况，不存在以前年度集中计提存货跌价准备调节利润的情形等等，中介机构也同期发布了核查意见。

　　金科股份亦表示，公司始终将规范治理和合法经营作为企业发展的根基，并已经建立了治理结构完善、财务管理规范、经营团队稳定的管理机制；公司董事会及管理团队正在采取一系列措施持续致力于流动性风险的化解工作，保护购房者、中小股东及债权人的合法利益；当前公司也正严格按照监管部门要求，在法院和管理人指导下合法合规地开展各项生产经营管理工作，并有序推进司法重整、战投引进等系统性风险化解工作。

　　重整投资人招募工作有了重大新进展

　　金科股份在当晚的重整事项进展相关公告中明确表示，依法通过市场化竞争方式公开招募和遴选重整投资人，有利于管理人及公司与全国范围内的潜在投资者在谈判和沟通的基础上获得更多投资方案和组合的优化，为公司重整方案和持续经营构建更好的基础。

　　公告强调，金科股份与长城国富置业有限公司于2023年6月30日签订《战略投资框架协议》后，双方已按协议约定成立工作小组，建立协调联系机制，并根据协议约定开展各项尽调及准备工作。目前，双方各项工作均按《战略投资框架协议》约定正常推进。

　　公告同时披露，金科股份发布市场化招募和遴选重整投资人公告后，截至目前，管理人已收到中金资本运营有限公司(以下简称“中金资本”)参与重整投资的意向函。中金资本表示有意联合合作机构以重整投资人身份参与上市公司重整投资。

　　显然，金科重整投资人招募工作是在前期工作基础上进行的法定程序，是基于优化公司重整价值而开展的，是有利于保护债权人和投资者利益的安排，并不存在外界传言的前期投资者不参与重整、公司需要重新招募战略投资者的情况。

　　控股股东持续履行增持承诺

　　同日，金科股份在其股价异动公告中披露，公司控股股东金科控股根据其股份增持计划承诺的增持金额，继续在二级市场以集中竞价交易方式增持公司股份。其指定增持主体重庆财聚投资有限公司(以下简称“财聚投资”，系金科控股的控股子公司)于2024年6月3日至6月26日，继续通过集中竞价交易方式合计增持公司股份850万股，占公司总股本的0.1592%，成交金额合计1109万元。

　　截至目前，财聚投资已累计增持公司股份3398.06万股，占公司总股本的0.6364%，成交金额合计3511.2989万元。

　　虽然受到单日增持不得超过50万股的交易规则限制，自6月3日起，金科股份大股东在每个交易日都顶格实施了增持承诺，足见大股东对完成增持承诺的决心。

　　金科股份是2024年唯一一家受理正式重整申请的上市公司

　　2024年以来，金科股份是全A唯一一家已经被法院受理重整的上市公司。在新的国九条下，监管部门对上市公司的监管呈现趋严态势，作为上市公司，在受理正式重整申请之前是需要满足三个条件，一是中国证监会的无异议函，二是最高人民法院的批复，三是属地政府的支持。金科股份曾在2023年年度业绩说明会上明确表态，已经获得前述支持。

　　为此，金科股份已经准备了整整一年时间，从2023年5月份被债权人申请重整；2023年7月31日，金科召开董事会审议通过了《关于拟向法院申请重整及预重整的议案》，且已经股东大会审议通过；到2024年2月份向法院正式提交重整申请，2024年4月22日五中院裁定受理公司及重庆金科的重整申请。充分证明金科的重整工作是经过长期、周密的准备工作之后被法院认可才获得受理的。

　　金科股份也在此前公告里明确表态：公司的司法重整工作得到了市委、市政府及各级部门的大力支持，并已聘请中国国际金融股份有限公司担任专项顾问，积极与债权人、法院、政府及监管部门沟通，推动战略投资者引入工作，与各方共同论证债务化解方案，加快重整方案的制定。

　　政府明确表态把金科重整打造为行业风险化解范例

　　为支持金科股份加快推进重整工作，此前政府曾召开司法重整专项推进会，重庆市人民政府、市高院、市委金融办、市住建委、两江新区管委会、长城资产以及金科股份多方代表参会。会议上，市委、市政府高度肯定金科持续自救取得的良好成效；高度肯定金科具有良好的重整投资价值和充分的前期准备工作。要求长城与金科加速推进正式投资协议的签订；要求工作专班要应作尽作、能作必作，进一步加大对金科的帮扶工作力度，全力支持金科重整成功，把金科重整打造为行业风险化解范例。