24日，平安银行首家发布上市银行三季报，银行不良率仍为关注点。平安三季报指出，新增逾期贷款主要集中在长三角地区，新增重组贷款主要集中在江浙地区，其中主要集中在上海和杭州，主要是钢贸企业和民营中小企业。

　　平安银行三季报显示，报告期末，本行不良贷款余额97.65亿元，较年初增幅29.50%；不良贷款率0.98%，比年初上升0.09个百分点。拨贷比1.89%，较年初上升0.10个百分点；贷款拨备覆盖率191.82%，较年初下降9.24个百分点。

　　报告也指出不良上升的原因在于，2014年1-9月，受经济增速放缓、产业结构调整升级的深入推进等影响，部分企业尤其是民营中小企业授信客户面临经营不畅、利润下滑、融资困难等问题，导致企业出现资金链紧张、断裂、无力还款等情况，本行资产质量受到一定影响。

　　同时，报告指出，报告期内，受当前经济金融形势和企业间存在的联保互保关系影响，部分企业经营困难，融资能力下降，出现贷款逾期、欠息情况，关注类贷款有所增长。

　　记者翻阅平安银行2014年三季报，发现其不良贷款主要原因在于民营企业经营困难，且报告多次指出长三角地区；同时，记者对比2014年与2013年同时期三季报，2014年报告更为细化，江浙地区，特别是杭州首次被提及。

　　报告显示，截至报告期末，本行逾期90天以内贷款(含本金未逾期，利息逾期90天以内贷款)余额143.97亿元，较年初增加69.62亿元，增幅93.64%；本行逾期90天以上贷款(含本金未逾期，利息逾期90天以上贷款)余额271.69亿元，较年初增加101.43亿元，增幅59.57%。新增逾期贷款主要集中在长三角地区，大部分有抵质押品。

　　同时，截至报告期末，平安银行重组贷款余额58.99亿元，较年初增加39.15亿元，增幅197.33%。新增重组贷款主要集中在江浙地区，其中主要集中在上海和杭州，主要是钢贸企业和民营中小企业。

　　中新网记者对比平安银行2013年三季报，当时报告指出，本行重组贷款余额12.68亿元，较年初增加5.51亿元、增幅76.85%。新增重组贷款客户主要是上海地区钢贸企业。

　　什么是逾期贷款和重组贷款？

　　贷款逾期，通常是指该笔贷款到期后，借款人在未办理相关展期或转贷手续的前提下，未按照借款合同约定借款时限向发放贷款的银行归还贷款本金及利息，从而造成贷款形成超出约定期限的一种现象。

　　重组贷款(全称为重组后的贷款)，是指银行由于借款人财务状况恶化，或无力还款而对借款合同还款条款做出调整的贷款。

　　据中国人民银行2001年12月正式颁布的《贷款风险分类指导原则》第七条规定：需要重组的贷款应至少归为次级类；重组后的贷款假如仍然逾期，或借款人仍然无力归还贷款，应至少归为可疑类。

　　简单来说，逾期贷款和重组贷款就是不良贷款的前奏。而逾期贷款和重组贷款集中与江浙地区，也暗含了此地区民营企业及经济发展的困境。

　　对于平安三季报的数据披露，浙江大学金融学教授王维安向中新网记者表示，江浙地区的中小民营企业现在进入了最艰难的发展时期。江苏可能比浙江好一些，因为其企业规模相对较大。浙江中小民企现在是处于深度调整时期。

　　“根本问题在于浙江’轻、小、集’的产业结构，产业链低端、竞争力弱、附加值低、没有盈利能力。现在互保联保问题又蔓延甚至在加剧，不仅伤害了企业自身，也伤害了银行，从而肯定造成银行不良率的上升。”王维安说到。

　　王维安特别指出，银行业应该支持健康的能够可持续发展的企业，银行价值取向要正确。但是影子银行的发展对于企业融资难融资贵，有推波助澜的作用，这是值得警惕的风险。