政泉控股举报方正集团高管涉嫌股票代持、内幕交易等违规行为一事持续发酵。

　　据最新的消息，目前证监会已关注到北大方正和政泉控股的举报情况，并对北大医药、北大资源控股、政泉控股等涉嫌虚假信息披露的违法违规行为进行立案调查。

　　与此同时，北大医药由于被证监会立案调查，根据相关规定，监管部门中止审查公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易事项。

　　对于此事，北京市盈科律师事务所臧小丽律师在接受本报采访时表示，根据相关法律法规，上市公司或者其他信息披露义务人未按照规定披露信息，要被责令改正，给予警告，并处以罚款。对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予警告，并处以罚款。此外，除了被证监会行政处罚以外，北大医药还存在另一种法律风险，那就是要对股票投资人的损失承担民事赔偿责任。

　　北大资源披露代持内幕

　　在11月3日被政泉控股举报涉嫌卷入股票代持、内幕交易之后，北大医药11月21日终于公布了相关公司股票代持的情况。北大资源承认公司让政泉控股代持北大医药股票，但称此举实属被迫。

　　北大资源介绍，2013年4月2日，北大医药发布公告，北大医疗集团拟通过公开征集受让方方式转让其直接或间接持有的北大医药7000万股股票。政泉控股表示有意参与北大医药股票受让。北大医疗集团于2013年6月13日与政泉控股签署了股份转让协议书，约定政泉控股受让4000万股北大医药股份，并按法规要求逐层上报财政部。保证金支付期间，政泉控股表示公司目前资金紧张，无法支付保证金，但即将获得一笔巨额贷款，所以请求方正集团协助短期借款，支付股权转让保证金。

　　2013年8月28日，北大医药公告了教育部转发的财政部正式批文。根据股份转让协议书的约定，政泉控股需要按时支付剩余款项25760万元。2013年8月下旬，政泉控股告知，上述贷款计划失败，无法支付剩余款项。

　　北大资源表示，鉴于当时股份转让已经获得主管机关审核批准，如政泉控股放弃受让，直接导致减持项目失败。为此，再三权衡利弊，北大资源协调资金，支持政泉控股完成了股份受让。

　　一位知情人士向记者介绍，当时政泉控股称能从某银行贷款50亿元，“就差行长签字”。“正因为当时他们是真想要(北大医药股权)，公司才协调资金的。”

　　北大医药2013年9月12日发布公告，披露股份过户完成。北大资源表示，在此期间，因担心约定不明的情形会导致国有资产面临风险，经与政泉控股协商，与其达成所谓代持协议。正是由于该协议为被迫签署，双方正式签署的协议版本都未记载签署时间。

　　2014年7月份至8月份间，经与政泉控股有关人员协商，北大资源一致同意减持上述股份。减持至仅剩300余万股时，政泉控股修改了股票账户密码、停止配合，除股票外，政泉控股账面尚未划回我司的资金为2000余万元。目前，尚被政泉控股扣留的股票和现金总计价值约8000余万元。

　　北大资源表示，在前述代持和减持的过程中，均无任何个人或法人主体存在利用交易谋取非法利益的故意和行为。公司董事、监事和高级管理人员个人均未从政泉控股代持北大医药股票中牟利。

　　北大方正集团也于11月21日发布再次公告否认存在股票代持、内幕交易行为。

　　对于北大资源、方正集团发布的公告，记者也致电了政泉控股相关人士，其表示，公司已经注意到上述事项，“公司所发的声明及证据都可以承担法律后果”。

　　关联公司暂无回应

　　北大医药称11月11日收到深交所的关注函，要求说明：深圳市康隆科技发展有限公司(以下简称“深圳康隆”)是否为政泉控股收购北大医药股权提供资金；成都华鼎文化发展有限公司(以下简称“成都华鼎”)是否为政泉控股提供资金，用以偿还政泉控股对中信证券的融资欠款，帮助政泉控股从中信证券解除2000万股股票质押。

　　在11月21日北大医药发布的公告中，深圳康隆和成都华鼎都未就上述问题进行回复。在方正集团和北大资源均作出回复之时，另外两家公司的未回应又让外界有了多重猜测。

　　上述两家公司与方正集团有着一层特殊的关系。

　　据四川省工商局的信息，成都华鼎的成立日期为2003年5月29日，法定代表人为李平华，注册资本为1亿元人民币。在今年10月25日，公司的投资人(股权)由北京九州泰富文化传播有限公司、北京沃美科贸有限公司变更为自然人方中华、冯七评、李平华、余丽。方中华、冯七评、余丽系方正集团及关联公司高管。

　　据媒体报道，深圳康隆由李友的妻弟王超杰担任法人代表，另有数名自然人股东也与方正集团相关高管存在关联关系。

　　重组中止

　　北大医药11月22日表示，证监会已经立案调查公司，根据相关规定，中止审查公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易事项。

　　今年6月份，北大医药公布了拟以14亿元购买一体医疗的事项。10月22日，北大医药对外宣布该重大资产重组事项获证监会上市公司并购重组审核委员会无条件审核通过。

　　胜利遥遥在望时，11月份，政泉控股就向外界披露了北大医药相关方涉嫌股票代持、内幕交易等行为。此后，重庆证监局、中国证监会相继立案调查此事，这给北大医药收购一体医疗带来诸多不确定性。

　　对于此事，一位分析人士向记者表示，政泉控股举报的代持事项是否会对上市公司重组进程产生影响，需看中国证监会的调查结果。

　　北大医药表示，公司将积极配合中国证监会的调查工作，与一体医疗的股东方保持沟通，持续推进上述重组。一体医疗的股东方表示，公司已知晓政泉控股质疑的事项及监管部门正在调查事宜；将继续遵守与北大医药所签署的相关协议，推进重组进程。

　　受上述事件的影响，北大医药的股东北大医疗出面力挺上市公司，北大医疗称基于对公司未来持续稳定发展、实现既定战略的坚定信心，计划在未来12个月内增持不超过上市公司现已发行总股本2%的股份(公司重大资产重组实施完成前)。