中国经济增长放缓和投资增速下行对中国银行业的影响已经显现。普华永道9月25日发布的《银行业快讯：2014年上半年中国十大上市银行业绩分析》显示，中国最大的十家上市银行截至2014年6月末资产和负债增速进一步放慢，盈利增长也同样放慢。这十家上市银行是工行、建行、农行、中行、交行、招商银行、浦发银行、兴业银行、中信银行和民生银行。

　　然而，信贷资产质量仍是十大上市银行2014年上半年的主要挑战之一，下行趋势仍然明显，上半年不良贷款余额增长迅速，已接近2013年全年增幅。

　　双升局面显现

　　统计显示，截至2014年6月末，十大上市银行资产总额95.26万亿元，较2013年末增长9.59%，增速继续下行。2014年上半年实现净利润6413.14亿元，同比增长10.27%，增速呈持续放缓的趋势。十大上市银行的平均总资产收益率和加权平均净资产收益率与2013年度相比均有所下降。

　　在利润放缓的同时，银行资产质量压力却在上升。截至2014年6月末，商业银行不良贷款余额6944亿元，自2011年四季度起连续11个季度增加，不良贷款率1.08%，也是2011年一季度以来的新高。

　　2014年上半年十大银行的不良贷款余额达5197.60亿元，较2013年末增长705.98亿元，增幅15.71%，已接近2013年全年增幅。不良贷款率也较2013年末上升0.07个百分点至1.06%。

　　不良贷款余额和不良贷款率“双升”，显示信贷资产质量下行趋势仍然明显。逾期率较2013年末上升了0.34个百分点至1.63%。逾期率的升幅高于不良率，两者之间的差距进一步扩大。

　　制造业不良贷款集中

　　普华永道的分析显示，十大上市银行的公司类贷款不良额集中在制造业和批发零售业，2014年6月末较2013年年末分别增加了13.39%和19.43%。

　　对此，普华永道中国金融服务部合伙人朱宇分析，这是因为制造业和批发零售业是在国民经济中占比较高。随着国家经济增速放缓，此前政策消化和结构调整都会对不良贷款的数量产生影响。

　　朱宇分析，银行对于房贷的发放一直较为审慎，因此房地产市场的调整对银行不良贷款的影响有限。不过他强调，如果房地产市场总体出现资金问题，一定会影响到银行业。

　　分析显示，在地域分布上，长三角仍然是不良贷款最为集中的地区。2014年6月末余额较2013年末增加7.71%，达1094.48亿元。这个数字比起不良额排名第二及第三的珠三角及环渤海之和还要多，可见长三角地区不良资产质量的压力。

　　同时，珠三角地区的不良额虽然只有长三角的不到一半，但过去半年增长迅速，增幅达到30.69%，趋势值得警惕。

　　多问题需要改善

　　关于下半年银行业需要关注并改善的问题，普华永道中国金融服务部主管合伙人容显文建议，当前风险因素增多，银行经营环境变化较大，银行应充分理解环境变化，调整信贷风险应对措施。同时，银行需消化政策影响，继续拓展中间业务收入渠道。

　　在监管力度持续加强的环境下，银行同业产品在类型、结构、核算、流程管理等方面将发生显著变化。随着利率市场化的推进，银行需持续提高利率主动管理水平、细化利率管理手段。

　　容显文表示：“盈利对贷款增长的过度依赖导致银行需不断扩充资本，但发行债券的利息支出、资产质量下行的准备金使得银行盈利承压。展望2014年下半年，银行业面对多重挑战，需要不断深化改革、探索转型道路、与时俱进，在防控经营风险的同时，给予实体经济更强有力的支持。”