经济下行周期，三农贷款坏账问题逐渐浮出水面。《经济参考报》记者日前在多地采访发现，不少基层商业银行和农信社正深受其扰。以辽宁省为例，业内人士透露，今年前11个月，该省60多家农信社总规模约为600亿元的农户贷款中，250亿元为不良贷款，不良率逾40%。另据一位商业银行工作人员透露，在西部某些地区，涉农贷款接近100%逾期。

　　业内专家表示，涉农小额信用贷款由于鲜有抵押物和担保方的引入，坏账压力高企现象普遍，这也是现代农业和金融体系出现冲突所致，目前二者还没有形成任何一种可以相互依托和互补的体制。

　　“这几年农信社的情况都不太乐观，今年逾四成的不良率还是在当地政府加大清收力度背景下的数据。”一位了解情况的业内人士对记者说，农信社在各地都是独立法人，贷款不需要“层层报批”，贷款风控比不上银行，因此坏账率更高。

　　比起农信社，体制更为完善的商业银行的涉农贷款资产质量情况要好得多，不过在某些农业大省，三农贷款坏账问题也较为严重，有的地方涉农贷款不良率甚至达到6%或7%，远高于商业银行整体的不良率水平。“尤其在经济下行周期，银行贷款‘良’也可变为‘不良’，今年的压力非常大。”一位商业银行支行人士坦言。

　　记者了解到，三农金融坏账问题久未根治。近年来，一些主打小微企业贷款的银行更多地将触角伸入农村地区，并且积极进行产品创新，引入更多担保方式或是增加可处置的抵押物品种。不过，“控制风险”依然是其面临的首要挑战。

　　某国有银行地方分行的三农金融业务负责人表示，目前大部分涉农担保都引入了反担保措施。“在涉农贷款方面，现在我们主要和国有背景的担保公司合作，我们也想和民营担保公司合作，但是很多民营担保公司对农村市场的信用环境不看好，对于涉农担保都非常小心”。

　　在增加抵押物品种方面，一些银行也在尝试农房（小产权房）抵押、土地经营权抵押贷款等。“这方面的尝试基本上都需要当地政府的支持和认可，否则，若贷款出现不良，金融机构很难将抵押物变现。”上述银行三农金融业务负责人表示，即便如此，商业银行也非常担心，由于一些抵押中心或是流转平台尚不完善，银行处置抵押物将是一个漫长的过程，这也是很多银行对这一尝试态度谨慎的原因之一。

　　在业内专家看来，涉农贷款的风险和坏账问题只是涉农金融长期裹足不前的一个表象，其背后的深层原因在于现代农业和金融体系之间存在矛盾。中央农村工作领导小组副组长、办公室主任陈锡文在接受《经济参考报》记者采访时表示，过去人们长期把商业银行看作是国家的财产，但是现在已经是国家控股的股份制企业，资产除了国家以外还属于各个股东，某种程度上他们追求利润对股东负责是天经地义的事情。商业银行的存在和其基本追求，跟支农项目有内在的纠结和矛盾。

　　一位商业银行基层人士对记者坦言，涉农贷款某种程度上是“吃力不讨好”的业务。“和给一个大企业贷款相比，你付出的各方面的成本一点不少，也需要派信贷员反复调研，但是一笔贷款的利润其实非常有限。”他表示，受坏账问题困扰，很多本该主攻三农贷款的农信社近年来也已逐渐淡出农村市场。

　　尽管今年以来，国家出台了不少支持三农金融的政策，包括“定向降准”“将享受税收优惠的农户小额贷款限额从5万元提高到10万元，并把对县域农村金融机构保险业收入减按3%征收营业税的税收优惠政策，延长至2016年底”等，但是都不能根本解决这一矛盾。

　　“现代农业和金融的体系冲突就在于，有些根本性制度是不可能改变的，是让农村去适应金融，还是让金融体系去适应现代农业的现实需求，目前还没有形成任何一种可以相互依托和互补的体制。”陈锡文说，克服这一矛盾，仅仅靠行政命令不行，关键是如何使商业银行的可持续性和农民的需求结合起来，这也是十多年来中国农业一直在争论却没有解决好的问题。

　　据了解，在全世界200多个国家和地区，有专门为农业农村金融服务设置金融机构的国家不足十分之一。专家认为，中国拥有如此巨大的农业农村市场，切实需要专门设置一个为农业服务的金融机构和体系。