去年3月，家住海南五指山区琼中县营根镇加叉新村的村民王金香，在自家的地里种起了药材铁皮石斛，一亩多地要投入十几万元。“信用社的人讲政府贴息简便了，我就贷了2万元。”她说。

　　王金香仅仅是海南省财政贴息贷款政策受益的农民之一。据了解，2014年海南省财政共安排农民小额贷款财政贴息及奖补资金1.46亿元，其中：中央财政资金2000万元，省级财政资金5500万元，市县财政资金7100万元，有效保障了农民小额贷款贴息工作的资金需求和按时足额拨付。预计能撬动小额贷款35亿元，惠及全省7万户农民。

　　如何实施财政奖补政策，引导稀缺的金融资源为“三农”服务，一直是一个难题。海南省财政部门创新机制，为财政政策惠农富农开创了一条可持续发展之路。

　　“四个突破”扩大农民受益面

　　“王金香贷款这么顺利，是因为她在我们这里已经有了信用记录，这是她第三次贷款，从第一次5000元到现在的2万元。”琼中县农村信用合作联社股份有限公司信贷员陈训峰告诉记者。

　　陈训峰介绍，该客户2009年第一笔贷款于2010年5月27日提前归还，但当时的贴息模式是客户先归还贷款，各网点统一报送贴息数据，再由信贷部门向县政府有关部门申请贴息，获得贴息资金后再由清算部门划拨到各网点，由各网点直接把贴息资金划拨到农户账户。该贴息模式进度时间缓慢，以至于当年客户未能及时享受到政府贴息政策。

　　“现在政府改进贴息方式，财政贴息资金直接预拨到处农户的账户，真正方便了农户贷款。”陈训峰说。

　　他说，王金香申请的第三次贷款，在归还该笔贷款时，就能获得现有模式的贴息，即当月归还的贷款于次月15日前由社里清算部门统一从财政贴息预拨账户将贴息资金直接划拨到农户账户。大大缩短的贴息时间，让农户及时获得政府给予的贴息资金。

　　据介绍，海南省财政厅积极与省金融办等相关部门进行深入沟通，在贴息限制条件上实现了四大突破：一是突破贴息对贷款额度的限制。农民和农村妇女小额贷款单笔10万元以下的，按实际贷款金额计算进行财政贴息；单笔在10—50万的，按照10万元的贷款额度计算进行财政贴息。二是突破贴息对贷款期限的限制。农民小额贷款贴息不受贷款期限的限制，贷款期限1年以上的农民和农民专业合作社小额贷款均给予1年贴息；贷款期限2年以上的农村妇女小额贷款给予2年贴息。三是突破贴息对贷款次数的限制。对同一借款人年度内在同一金融机构多笔贷款累计总额10万元的部分给予贴息。对同一合作社年度内在同一金融机构多笔贷款累计总额100万元的部分给予贴息。四是突破贴息对地域的限制。明确了海南省农民在省内任何市县从事农业生产，该市县都必须给予贴息。

　　经过5年3次贷款，王金香家庭的收入从2009年人均收入约1800元，实现2013年人均年收入约3500元，家庭生产经营情况由传统且单一的产业（养猪）转化为高效农业（铁皮石斛）发展，产业不断扩大。

　　“有了这些贴息政策，扩大了贷款优惠面，让更多的农民享受到了实惠。”海口市财政局债务金融处余海涛告诉记者，政策推动了农民创业和创新的积极性。

　　据海南省财政厅债务金融处统计，2013年，海南省共安排农民小额贷款贴息及奖补资金1.11亿元，当年撬动农民小额贷款41.2亿元，超额完成年度计划。全年累计兑付财政贴息及奖补资金1.09亿元，大大超过9000万的年度计划。惠及全省18市县近7万户农民，对农民脱贫致富起到了催化剂作用。

　　创新机制提高资金使用效率

　　为了鼓励金融机构加大农民小额贷款工作力度，海南省财政部门探索简化程序、方便农民的拨付制度。对农民小额贷款财政贴息资金试行“先拨后审”制度，采取贴息资金提前预拨到经办金融机构，年终再统一结算。此种方式极大地加快了贴息资金的拨付进度，有效调动了金融机构发放农民小额贷款的积极性，也有利于农民能够更快地从金融机构领到政府的贴息资金。

　　在海口龙泉镇创业开店的30岁的吴川灼，从申请贷款到款项到达就花了半年的时间。“这让我的人生有了重大改变。”以前在深圳打工的他对记者说起来很是感慨。

　　海口市农商行小额贷款部的许志芳告诉记者，“先拨后审”制度，极大提高了贷款贴息的效率，推动了贷款能量的释放。

　　同时，海南省财政部门还建立了奖惩机制，确保农民小额贷款工作顺利推进。

　　在分配财政贴息奖补资金时，不搞平均分配，海南省财政部门结合上一年度工作开展情况，对做得好的市县给予重点倾斜。东方市2013年积极筹措资金，按8%的贴息率给予贴息，累计发放符合贴息条件的农民小额贷款22105万元，占全省的11.3%，省财政对东方市也给予一定奖励。

　　强化监督保障资金安全有效

　　农民小额贷款贴息工作涉及面广，涉及千家万户，存在一定风险。为确保贴息资金的使用效益，海南省财政部门深入到各基层单位，加强督导调研，加强政策宣传和解读，切实用好中央和省里的财政金融政策，落实中央和省有关要求，全面推进农民小额贷款工作。

　　与此同时，海南省财政部门督促金融机构如实准确申报奖补资金，并按时帮助农户申请贴息资金，确保贴息资金及时拨付到农户手里，保证省委省政府的惠民政策落到实处。

　　海南省农村信用社联合社副主任陈奎明告诉记者，为了用活用好中央和省里的金融政策，防控农民贷款的风险，他们建立了农民诚信档案，利用额度累进增加的风险防控机制。海南农信小额贷款据此确定了小额贷款额度累进增加的风险防控机制。海南省农村信用社联合社理事长吴伟雄提出小额贷款必须“额度适度”，过高的贷款额度有时会害农户而不是帮农户。因此，农信社小额贷款原则上从5000元开始，通过对客户生产能力和还款意识的培养，逐步增加到10000元、20000元和50000元。通过贷款额度累进增加的机制，既能够让农户有一个稳步的发展，也能够测试和培养农户的信用意识。

　　海南省财政部门还注重规范工作流程，确保及时性和准确性。各单位按照规定的操作规程，做好贴息申报、资金管理、报表填写等工作。各市县有关部门和金融机构要对所报送数据的准确性、真实性负责，坚决杜绝各种形式的虚报、瞒报、漏报和迟报等现象的发生。

　　海南省财政厅副厅长王惠平告诉记者，农民小额贷款贴息工作是海南省委省政府推进农民增收工程的重要抓手，可谓责任重大，使命光荣。

　　党的十八届三中全会特别提出了要建立现代财政制度，妥善处理好政府和市场的关系，发展普惠金融。“因此，我们不仅仅依靠传统的财政手段，还要借助金融手段和市场机制的力量，通过财政贴息等手段，引导金融资源流向弱势产业、弱势群体，逐步建立市场主导与政府扶持相结合、财政政策与金融政策相结合的长效机制，更好地发挥财政资金四两拨千金的杠杆作用，实施富民惠民政策。”王惠平说。