□金证券记者 江芬芬
一起券商资产管理计划违约事件,将上市公司龙力生物(002604)推至风口浪尖。
媒体报道逼出债务违约
若非媒体报道,龙力生物债务违约事件或许还未浮出水面。
12月16日,有媒体报道称陆金所代销的山西大同证券同吉9号集合资产管理计划发生逾期,其中资金流向为上市公司龙力生物提供流动贷款,但龙力生物未能兑付到期贷款。12月18日晚间龙力生物公告称,公司对媒体报道的相关情况进行了核查,确认报道属实。公告称,2016年11月10日,龙力生物因流动资金需求向中海信托借款不超过3亿元,实际借款金额为22656万元。其中,第一期13759万元借款期限为2016年12月7日至2017年12月7日,借款资金主要来源就是大同证券管理的资金集合计划。龙力生物的第二期8897万元借款期限为2017年2月10日至2018年2月9日,两个月内也将到期。
龙力生物称,目前相关债权人已启动诉前保全程序,对公司部分银行账户进行了冻结。经核查,公司四个银行合计八个账户被冻结,实际冻结金额441万元。
《金证券》记者注意到,龙力生物自2017年11月28日起因资产收购重大事项停牌,昨日深交所也对龙力生物下发关注函,要求说明是否出现资金链紧张、债务违约事项是否影响本次重组等。
手握巨款却大举借债
“堂堂上市公司因为1亿多的融资发生债务违约,这样的情况难以想象。”昨日,沪上一位信托人士对《金证券》记者表示。公开资料显示,今年前三季度公司实现营业收入10.81亿元,同比增长76.66%;归属于上市公司股东的净利润1.16亿元,同比增长19.76%。此外,报告期内公司货币资金余额为9.36亿元。
疑问从此而生:既然公司账户上躺着近10亿资金,为何还不起1亿多的借贷,且实际冻结金额仅441万元?
如果细究公司的财务状况,龙力生物又是差钱的。2014年至2017年前三季度,公司在投资活动产生的现金流量净额上数据均为负,分别为-4.87亿元、-6.86亿元、-6.91亿元以及-0.89亿元,可见,公司近年一直把大量资金投入到项目扩张上。另外,从12月18日晚间的公告看,承诺为上市公司此笔借款贷款提供连带责任的大股东程少博,目前持有上市公司11033.39万股,占公司总股本的18.402%,其中11032.76万股已经质押,质押比例高达99.99%。
《金证券》记者查阅财报发现,近年来龙力生物的货币资金一直充裕,最少的年份——2015年也有7亿多,但公司从来不购买理财产品,反而大举借债,近年来负债总额均超过8亿元,而且贷款的来源不少都是非银行机构。比如,今年12月1日,龙力生物因补充公司营运资金之需要,向光大兴陇信托申请信托贷款2亿元整。
前述信托人士直言,公司账面有巨额现金,同时又有着巨额借款,从公司获得贷款的来源看,估计公司从银行渠道获取贷款已经越来越难,“财务状况这么反常,让人怀疑大额资金不是虚假,就是被占用。”就此,昨日记者拨打了龙力生物证券部电话,内部人士表示,对于目前市场上的疑问,公司会在本月26号之前出公告解答。《金证券》记者接触的券商人士则表示,即便龙力生物能安然度过这次违约危机,该事件肯定会对公司的后续融资产生负面影响。
(责任编辑:毕晓娟)